Phần mềm Quản lý hợp nhất INFOR ERP là một module có thể chạy độc lập với các phân hệ khác. Được dùng cho cho mô hình công ty mẹ – công ty con. Số liệu báo cáo tài chính của công ty con, tập hợp về theo chỉ tiêu tài chính, sau đó hợp nhất báo cáo tài chính của công ty mẹ.
Phần mềm hợp nhất INFOR ERP cho phép hợp nhất các báo cáo tài chính trong một tổ chức để trở thành một phần của chu trình quản lý hiệu quả. Sử dụng phần mềm hợp nhất tài chính là một điều kiện tiên quyết cho các công ty lớn hơn và phức tạp hơn tìm cách giảm thiểu thời gian và nguồn lực cần thiết để đóng sổ sách của họ.
Tính năng của Infor ERP
- Thiết lập hệ thống thông qua việc thiết lập các định nghĩa về công ty mẹ, công ty con với các thông tin mặc định
- Cập nhật danh mục của các chỉ tiêu hợp nhất, danh mục các công ty con, công ty liên kết và các danh mục về sản phẩm, công trình…
- Nghiệp vụ quản lý hồ sơ doanh nghiệp, quản lý kế hoạch của các công ty con, cập nhật thực tế công việc của các công ty con
- Nghiệp vụ hợp nhất số liệu thông qua việc kết xuất chỉ tiêu hợp nhất, người dùng phải thực hiện hạch toán các bút toán điều chỉnh số liệu cho từng công ty.
- Dựa vào các số liệu đã tổng hợp từ bước trước và số liệu điều chỉnh, chương trình sẽ tự động hợp nhất các chỉ tiêu tài chính-là cơ sở cho phép kết xuất các báo cáo tài chính hợp nhất.
- Báo Cáo với phần mềm Quản lý hợp nhất INFOR ERP, người dùng có thể xem và in báo cáo về việc thực hiện kế hoạch, bảng cân đối kế toán hợp nhất, bảng kết quả kinh doanh, bảng luân chuyển tiền tệ hợp nhất.
Quy trình hợp nhất báo cáo tài chính trên phần mềm Infor ERP
Trình tự hợp nhất báo cáo tài chính là trình bày quy trình, thứ tự để hợp nhất một báo cáo tài chính.
1: Hợp cộng các chỉ tiêu trong Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty mẹ và các công ty con trong tập đoàn.
2: Loại trừ toàn bộ giá trị ghi sổ khoản đầu tư của công ty mẹ trong từng công ty con, phần tài sản thuần của công ty mẹ nắm giữ trong vốn chủ sở hữu của công ty con và ghi nhận lợi thế thương mại hoặc lãi từ giao dịch mua giá rẻ (nếu có).
3: Phân bổ lợi thế thương mại (nếu có).
4: Tách lợi ích cổ đông không kiểm soát.
5: Loại trừ toàn bộ các giao dịch nội bộ trong tập đoàn.
6: Lập Bảng tổng hợp bút toán điều chỉnh và Bảng tổng hợp các chỉ tiêu hợp nhất. Sau khi lập các bút toán điều chỉnh, căn cứ vào chênh lệch giữa số điều chỉnh tăng và số điều chỉnh giảm của các chỉ tiêu thuộc Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, kế toán thực hiện bút toán kết chuyển để phản ánh tổng ảnh hưởng phát sinh từ việc điều chỉnh doanh thu, chi phí tới lợi nhuận sau thuế chưa phân phối.
7: Lập Báo cáo tài chính hợp nhất căn cứ vào Bảng tổng hợp các chỉ tiêu hợp nhất sau khi đã được điều chỉnh và loại trừ cho các giao dịch phát sinh trong nội bộ tập đoàn.
Trên đây là quy trình 7 bước để hợp nhất báo cáo tài chính trong phần mềm Infor ERP. Đây là quy trình tổng quan, còn đi vào chi tiết thì có khá nhiều bước và tốn nhiều công phu.
